Auszug - Produktorientierter Haushalt  

BezStR'in Frau Borkamp, unterstützt durch den Finanzservice, stellt anhand einer Tischvorlage einen ersten Entwurf am Beispiel des Jugendamtes für einen produktorientierten Haushalt (Werte 2014) vor.

Hierbei wird in einem ersten Schritt der Finanzfluss und die jeweiligen Finanzschnitte von SenFin an den Bezirk, weiter über den Finanzservice an die Abteilung dargestellt.

In einem zweiten Schritt werden die in der Abteilung ankommenden Mittel entsprechend der Vorgaben und Bedarfe auf die Produkte und Ausgaben aufgeteilt. Dem gegenüber gestellt werden die der Bemessung zugrundeliegenden Ausgaben des Vorvorjahres (im Beispiel 2012). Anhand der Werte und Berücksichtigung der Entwicklung lassen sich die Ansätze einschätzen und eine Prognose ableiten. D.h., war ein Bereich mit einer bestimmten Personalausstattung und einer Menge X in 2012 defizitär, wird er ohne Veränderung auch  im neuen Haushaltsjahr defizitär sein.

Die Ausschussmitglieder werden gebeten, die Tischvorlage auf Praktikabilität, Vollständigkeit und ggf. nicht relevante Informationen zu überprüfen und zu einer der nächsten Sitzungen rückzumelden. Anhand der Rückmeldungen soll die Vorlage überarbeitet und auf alle Kapitel angewandt werden.