Verpflichtete im Sinne des GwG und zuständige Aufsichtsbehörde - Wer fällt in die Zuständigkeit der Senatsverwaltung?

Geldscheine in Waschmaschine mit Dialograhmen Verpflichtete

Die für Wirtschaft zuständige Senatsverwaltung übt die Aufsicht über:
Güterhändler; Immobilienmakler; Versicherungsvermittler; Dienstleister für Gesellschaften und Treuhandvermögen oder Treuhänder; Finanzunternehmen und Buchmacher aus.

Außerdem möchten wir hier auf Ansprechpartner und zuständige Aufsichtsbehörden für die übrigen Verpflichteten hinweisen. Eine abschließende Aufzählung findet sich in § 2 Absatz 1 GwG.

Finanzsektor

Verpflichtete Kreditinstitute sind Unternehmen, die Bankgeschäfte gewerbsmäßig oder in einem Umfang betreiben, der einen in kaufmännischer Weise eingerichteten Geschäftsbetrieb erfordert (§ 1 Absatz 1 Kreditwesengesetz – KWG) sowie im Inland gelegene Zweigstellen und Zweigniederlassungen dieser Institute mit Sitz im Ausland.

Ausgenommen sind die in § 2 Absatz 1 Nummer 3 bis 8 des Kreditwesengesetzes – KWG genannten Unternehmen.

Zuständige Aufsichtsbehörde

Zuständige Aufsichtsbehörde ist die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungen.

Informationen für Kreditinstitute

Informationen entnehmen Sie bitte dem Internetauftritt der zuständigen Aufsichtsbehörde.

zuklappen

Verpflichtete Finanzdienstleistungsinstitute sind Unternehmen, die Finanzdienstleistungen für andere gewerbsmäßig oder in einem Umfang erbringen, der einen in kaufmännischer Weise eingerichteten Geschäftsbetrieb erfordert, und die keine Kreditinstitute sind (§ 1 Absatz 1a Kreditwesengesetz – KWG) und im Inland gelegene Zweigstellen und Zweigniederlassungen dieser Institute mit Sitz im Ausland.

Ausgenommen sind die in § 2 Absatz 6 Satz 1 Nummer 3 bis 10 und 12 und Absatz 10 des Kreditwesengesetzes – KWG genannten Unternehmen.

Zuständige Aufsichtsbehörde

Zuständige Aufsichtsbehörde ist die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungen.

Informationen für Finanzdienstleister

Informationen entnehmen Sie bitte dem Internetauftritt der zuständigen Aufsichtsbehörde.

zuklappen

Verpflichtet sind nach § 2 Absatz 1 Nummer 3 GwG Zahlungsinstitute und E-Geld-Institute.

Zahlungsinstitute im Sinne des Zahlungsdiensteaufsichtsgesetzes sind Unternehmen, die gewerbsmäßig oder in einem Umfang, der einen in kaufmännischer Weise eingerichteten Geschäftsbetrieb erfordert, Zahlungsdienste erbringen. (§ 1 Absatz 2a i.V.m. § 1 Absatz 1 Nummer 5 ZAG)

Ausgenommen sind die in § 1 Absatz 1 Nummer 1 bis 4 ZAG genannten Zahlungsdienstleister (z.B. die Europäische Zentralbank).

Gleichermaßen sind E-Geld-Institute Unternehmen, die das E-Geld-Geschäft betreiben. (§ 1 Absatz 2a i.V.m. § 1a Absatz 1 Nummer 5 ZAG)

Auch hier sind die in § 1a Absatz 1 Nummer 1 bis 4 ZAG genannten Zahlungsemittenten (z.B. die Europäische Zentralbank) ausgenommen.

Zu beiden zählen im Inland gelegene Zweigstellen und Zweigniederlassungen von vergleichbaren Instituten mit Sitz im Ausland,

Zuständige Aufsichtsbehörde

Zuständige Aufsichtsbehörde ist die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungen.

Informationen für Zahlungsinstitute und E-Geld-Institute

Informationen entnehmen Sie bitte dem Internetauftritt der zuständigen Aufsichtsbehörde.

zuklappen

Verpflichtet sind Agenten und E-Geld-Agenten nach § 2 Absatz 1 Nummer 4 GwG

Ein Agent im Sinne des Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz – ZAG ist jede juristische oder natürliche Person, die als selbständiger Gewerbetreibender im Namen eines Zahlungsinstituts oder E-Geld-Instituts Zahlungsdienste ausführt. (§ 1 Absatz 7 ZAG)

E-Geld-Agent im Sinne des Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz – ZAG ist jede natürliche oder juristische Person, die als selbständiger Gewerbetreibender im Namen eines E-Geld-Instituts beim Vertrieb und Rücktausch von E-Geld tätig ist.
(§ 1a Absatz 6 ZAG)

Zuständige Aufsichtsbehörde

Zuständige Aufsichtsbehörde ist die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungen.

Informationen für Agenten und E-Geld-Agenten

Informationen entnehmen Sie bitte dem Internetauftritt der zuständigen Aufsichtsbehörde.

zuklappen

Selbständige Gewerbetreibende, die E-Geld eines Kreditinstituts nach § 1a Absatz 1 Nummer 1 des Zahlungsdiensteaufsichtsgesetzes – ZAG vertreiben oder rücktauschen sind Verpflichtete nach § 2 Absatz 1 Nummer 5 GwG .

Zuständige Aufsichtsbehörde

Zuständige Aufsichtsbehörde ist nach § 50 Nummer 1 Buchstabe h) GwG

die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungen

Informationen für Agenten und E-Geld-Agenten

Informationen entnehmen Sie bitte dem Internetauftritt der zuständigen Aufsichtsbehörde.

zuklappen

Auch Unternehmen aus dem Finanzsektor, die keine Kredit- oder Finanzdienstleistungsinstitute, Kapitalanlagegesellschaften oder Investmentaktiengesellschaften sind, können Verpflichtete im Sinne des Geldwäschegesetzes sein.

Das GwG nennt Unternehmen, die im Schwerpunkt eine der in § 1 Absatz 3 des Kreditwesengesetzes – KWG genannten Tätigkeiten ausüben, “Finanzunternehmen”.

Sie stehen nicht unter der Aufsicht der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht.

Es handelt sich im Wesentlichen um Unternehmen, die als Haupttätigkeit

  • Beteiligungen erwerben und/oder halten,
  • Forderungen ankaufen, ohne dabei das Factoring-Geschäft zu betreiben,

oder

  • andere Unternehmen über die Kapitalstruktur, die industrielle Strategie und die damit verbundenen Fragen beraten sowie bei Zusammenschlüssen und Übernahmen von Unternehmen diese beraten und ihnen Dienstleistungen anbieten – also insbesondere Unternehmen aus dem Bereich Merger & Acquisitions.

Dazu zählen auch im Inland gelegene Zweigstellen und Zweigniederlassungen solcher Unternehmen mit Sitz im Ausland; nicht gemeint sind Institute, Kapitalverwaltungsgesellschaften oder extern verwaltete Investmentgesellschaften.

Zuständige Aufsichtsbehörde im Land Berlin:

Die für Wirtschaft zuständige Senatsverwaltung.

Informationen für Finanzunternehmen

Detaillierte Informationen finden Sie in unseren Merkblättern; diese finden Sie zusammen mit Arbeitshilfen und Formularen in unserem Downloadbereich.

zuklappen

Nicht-Finanzsektor

Versicherungsunternehmen sowie im Inland gelegene Niederlassungen solcher Unternehmen mit Sitz im Ausland sind Verpflichtete, wenn sie

  1. Lebensversicherungstätigkeiten, die unter die Richtlinie 2009/138/EG des europäischen Parlaments fallen, anbieten,
  2. Unfallversicherungen mit Prämienrückgewähr anbieten oder
  3. Darlehen im Sinne von § 1 Absatz 1 Satz 2 Nummer 2 des Kreditwesengesetzes vergeben.

Zuständige Aufsichtsbehörde:

Die jeweils zuständige Aufsichtsbehörde für das Versicherungswesen ist nach § 50 Nummer 2 GwG auch zuständige Geldwäscheaufsichtsbehörde.

Diese ergibt sich aus dem Gesetz über die Beaufsichtigung der Versicherungsunternehmen – VAG.

Informationen für Versicherungsunternehmen

Abschnitt 6 des VAG enthält spezielle Normen für Versicherungsunternehmen.

zuklappen

Nach § 2 Absatz 1 Nr. 8 GwG sind Versicherungsvermittler Verpflichtete im Sinne des GwG, soweit sie die unter Nummer 7 (Versicherungsunternehmen) fallenden Tätigkeiten, Geschäfte, Produkte oder Dienstleistungen vermitteln und im Inland gelegene Niederlassungen entsprechender Versicherungsvermittler mit Sitz im Ausland.

Versicherungsvermittler sind nach § 59 Absatz 1 des Versicherungsvertragsgesetzes Versicherungsvertreter und Versicherungsmakler.

Zuständige Aufsichtsbehörde im Land Berlin:

Die für Wirtschaft zuständige Senatsverwaltung.

Informationen für Versicherungsvermittler:

Detaillierte Informationen finden Sie in unseren Merkblättern; diese finden Sie zusammen mit Arbeitshilfen und Formularen in unserem Downloadbereich.

zuklappen

Verpflichtete nach § 2 Absatz 1 Nr. 9 GwG sind:

  1. Kapitalverwaltungsgesellschaften nach § 17 Absatz 1 des Kapitalanlagegesetzbuchs – KAGB
  2. im Inland gelegene Zweigniederlassungen von EU-Verwaltungsgesellschaften und ausländischen AIF-Verwaltungsgesellschaften
  3. sowie ausländische AIF-Verwaltungsgesellschaften, für die die Bundesrepublik Deutschland Referenzmitgliedstaat ist und die der Aufsicht der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht gemäß § 57 Absatz 1 Satz 3 KAGB unterliegen.

Zuständige Aufsichtsbehörde:

Zuständige Aufsichtsbehörde ist die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungen.

Informationen für Kapitalverwaltungsgesellschaften

Informationen entnehmen Sie bitte dem Internetauftritt der zuständigen Aufsichtsbehörde.

zuklappen

Rechtsanwälte, Kammerrechtsbeistände, Patentanwälte und Notare sind Verpflichtete, sofern Sie für Ihre Mandanten bei der Planung oder Durchführung bestimmter Geschäfte mitwirken oder im Namen ihrer Mandanten und auf deren Rechnung Finanz- oder Immobilientransaktionen durchführen.

Die einzelnen Geschäftsarten können § 2 Absatz 1 Nr. 10 GwG entnommen werden.

Zuständige Aufsichtsbehörden im Land Berlin:

Die Zuständigkeit teilt sich wie folgt auf

  • und für Notare ist der/die Präsident/in des Landgerichts zuständige Aufsichtsbehörde nach § 50 Nr. 5 GwG.

Informationen für Verpflichtete nach Nr. 10

Informationen entnehmen Sie bitte dem Internetauftritt der zuständigen Aufsichtsbehörde.

zuklappen

Verpflichtete nach § 2 Absatz 1 Nummer 11 GwG können Rechtsbeistände sein, die nicht Mitglied einer Rechtsanwaltskammer sind sowie
registrierte Personen nach § 10 des Rechtsdienstleistungsgesetzes – RDG. Das sind natürliche und juristische Personen sowie Gesellschaften ohne Rechtspersönlichkeit, die aufgrund besonderer Sachkunde Rechtsdienstleistungen in bestimmten Bereichen erbringen dürfen und bei der zuständigen Behörde registriert sind.

Verpflichtet sind sie, sofern sie für ihre Mandanten an der Planung oder Durchführung von Geschäften nach § 2 Absatz 1 Nummer 10 Buchstabe a GwG mitwirken oder im Namen und auf Rechnung der Mandanten Finanz- oder Immobilientransaktionen durchführen.

Zuständige Aufsichtsbehörde im Land Berlin für die oben beschriebenen Fälle:

Die Zuständigkeit wird durch Rechtsverordnung nach dem Rechtsdienstleistungsgesetz geregelt.

Informationen für Verpflichtete nach Nr. 11

Informationen entnehmen Sie bitte dem Internetauftritt der zuständigen Aufsichtsbehörde.

zuklappen

Wirtschaftsprüfer, vereidigte Buchprüfer, Steuerberater und Steuerbevollmächtigte sind Verpflichtete nach § 2 Absatz 1 Nr. 12

Zuständige Aufsichtsbehörden im Land Berlin:

Die Zuständigkeit obliegt der jeweiligen Kammer

Informationen für Verpflichtete nach Nr. 12

Informationen entnehmen Sie bitte dem Internetauftritt der für Sie zuständigen Kammer.

zuklappen

Dienstleister für Gesellschaften und für Treuhandvermögen oder Treuhänder sind Verpflichtete des GwG, wenn sie bestimmte Dienstleistungen für Dritte erbringen (z. B. Vorratsgesellschaften gründen oder virtuelle Büros, Geschäfts- oder Verwaltungssitze usw. anbieten).

Bitte beachten Sie die genaue Beschreibung der zu erbringenden Dienstleistungen in § 2 Absatz 1 Nr. 13 GwG.

Dienstleister, die unter die Berufsgruppen der Nummern 10-12 fallen, sind bereits nach diesen Nummern Verpflichtete.

Zuständige Aufsichtsbehörde im Land Berlin für die oben beschriebenen Fälle:

Die für Wirtschaft zuständige Senatsverwaltung.

Informationen für Verpflichtete nach Nr. 13

Detaillierte Informationen finden Sie in unseren Merkblättern; diese finden Sie zusammen mit Arbeitshilfen und Formularen in unserem Downloadbereich.

zuklappen

Immobilienmakler sind Personen, die gewerblich den Kauf oder Verkauf von Grundstücken oder grundstücksgleichen Rechten vermitteln (§ 1 Absatz 11 GwG)

Sie sind Verpflichtete nach dem Geldwäschegesetz (§ 2 Absatz 1 Nr. 14 GwG)

Zuständige Aufsichtsbehörde im Land Berlin:

Die für Wirtschaft zuständige Senatsverwaltung.

Informationen für Immobilienmakler:

Detaillierte Informationen finden Sie in unseren Merkblättern; diese finden Sie zusammen mit Arbeitshilfen und Formularen in unserem Downloadbereich.

zuklappen

Aufgrund der vierten europäischen Geldwäscherichtlinie werden grundsätzlich sämtliche Veranstalter und Vermittler von Glücksspielen als Verpflichtete vom Geldwäschegesetz erfasst (§ 2 Abs.1 Nr. 15).

Glücksspiel im Sinne des GwG meint hierbei jedes Spiel, bei dem ein Spieler für den Erwerb einer Gewinnchance ein Entgelt entrichtet und der Eintritt von Gewinn oder Verlust ganz oder überwiegend vom Zufall abhängt (§ 1 Absatz 7 GwG).

Trotz der grundsätzlichen Verpflichtung durch die vierte europäische Geldwäscherichtlinie , wurden im Rahmen des risikobasierten Ansatzes für die folgenden Spielarten und Veranstalter Ausnahmen zugelassen:

  • Lotterien, die außerhalb des Internets angeboten und vertrieben werden und die über eine staatliche Erlaubnis verfügen
  • Soziallotterien

Zuständige Aufsichtsbehörden im Land Berlin:

Nach § 50 Absatz 1 Nr. 8 GwG ist grundsätzlich die Behörde, welche die glücksspielrechtliche Erlaubnis erteilt, auch gleichzeitig die Geldwäscheaufsichtsbehörde.

Die für Wirtschaft zuständige Senatsverwaltung ist zuständig für Buchmacher, die eine Erlaubnis nach dem Rennwett- und Lotteriegesetz, haben (§ 2 Absatz 1 RennwLottG).

Informationen für Buchmacher:

Detaillierte Informationen finden Sie in unseren Merkblättern; diese finden Sie zusammen mit Arbeitshilfen und Formularen in unserem Downloadbereich.

zuklappen

Güterhändler sind Personen, die gewerblich Güter veräußern, gleich auf wessen Namen oder Rechnung sie tätig sind (§ 1 Absatz 9 GwG).

Sie sind Verpflichtete nach dem Geldwäschegesetz (§ 2 Absatz 1 Nr. 16 GwG).

Zuständige Aufsichtsbehörde im Land Berlin:

Die für Wirtschaft zuständige Senatsverwaltung.

Informationen für Güterhändler:

Detaillierte Informationen finden Sie in unseren Merkblättern; diese finden Sie zusammen mit Arbeitshilfen und Formularen in unserem Downloadbereich.

zuklappen